தெற்கு டெல்லி சிஜிஎஸ்டி அலுவலர்கள் ₹7.85 கோடி மதிப்புள்ள ஜிஎஸ்டி ஐடிசி மோசடியை கண்டுபிடித்தனர்; பட்டய கணக்காளர் கைது செய்யப்பட்டார்.
31 GSTIN-களின் முக்கிய குழு, சரக்குகள் அல்லது சேவைகளின் உண்மையான விநியோகம் இல்லாமல், வட்ட வர்த்தகத்தில் ஈடுபட்டுள்ள 80க்கும் மேற்பட்ட GSTIN-களை தவறாகப் பயன்படுத்துவது விசாரணைகளில் தெரியவந்துள்ளது.
சரக்கு மற்றும் சேவை வரி (ஜிஎஸ்டி) மோசடியைத் தடுக்கும் ஒரு பெரிய நடவடிக்கையாக, சிஜிஎஸ்டி டெல்லி தெற்கு ஆணையரகம், தெற்கு டெல்லியைச் சேர்ந்த ஒரு பட்டயக் கணக்காளரால் ரூ. 7.85 கோடி (தோராயமாக) மதிப்பிலான மோசடியான உள்ளீட்டு வரிக் கடன் (ஐடிசி) கோரிக்கைகளை உள்ளடக்கிய பெரிய அளவிலான மோசடியைக் கண்டுபிடித்துள்ளது.
விசாரணைகளில், பாலம்/துவாரகா பகுதியில், பட்டயக் கணக்காளரின் மின்னஞ்சல் ஐடிகள் மற்றும் தொடர்பு எண்களுடன் இணைக்கப்பட்ட 80க்கும் மேற்பட்ட GSTINகள் (சரக்கு மற்றும் சேவை வரி அடையாள எண்கள்) தவறாகப் பயன்படுத்தப்பட்டது தெரியவந்தது. சரக்குகள் அல்லது சேவைகளின் உண்மையான விநியோகம் இல்லாமல், வட்ட வர்த்தகத்தில் ஈடுபட்டுள்ள 31 GSTINகள் கொண்ட ஒரு முக்கிய குழு அடையாளம் காணப்பட்டது.
12 இடங்களில் சோதனை நடவடிக்கைகள் நடத்தப்பட்டன, மேலும் பல நிறுவனங்கள் இல்லாதது கண்டறியப்பட்டது. சோதனைகளின் போது, விசாரணைக்கு தொடர்புடைய பல மின்னணு சாதனங்கள் கைப்பற்றப்பட்டன, மேலும் சம்பந்தப்பட்ட நபர்களின் வாக்குமூலங்கள் பதிவு செய்யப்பட்டன. ஜிஎஸ்டி தாக்கல்களுக்கு பட்டயக் கணக்காளரை முழுமையாக நம்பியிருந்ததாகவும், உள்நுழைவு சான்றுகள் மற்றும் தாக்கல்கள் அவரால் மையமாகக் கட்டுப்படுத்தப்படுவதாகவும் பல வரி செலுத்துவோர் ஒப்புக்கொண்டனர்.
குற்றம் சாட்டப்பட்டவர்கள் செய்த குற்றங்கள் CGST சட்டம், 2017 இன் பிரிவுகள் 132(1)(b) மற்றும் 132(1)(c) இன் கீழ் அடங்கும். இது பிரிவு 132(5) இன் கீழ் கைது செய்யக்கூடிய மற்றும் ஜாமீனில் வெளிவர முடியாத குற்றமாகும். மேலும் சட்டத்தின் பிரிவு 132(1)(i) இன் கீழ் தண்டனைக்குரியது. அதன்படி, கூறப்பட்ட பட்டயக் கணக்காளர் CGST சட்டம், 2017 இன் பிரிவு 69(1) இன் கீழ் கைது செய்யப்பட்டு, 07.06.2025 அன்று கடமை நடுவர் முன் ஆஜர்படுத்தப்பட்டார். அவர் அவரை 21.05.2025 வரை 14 நாட்கள் நீதிமன்றக் காவலில் வைக்க உத்தரவிட்டார்.
இந்த வழக்கு, ஆள்மாறாட்டம், நற்சான்றிதழ் தவறாகப் பயன்படுத்துதல் மற்றும் கூட்டு வட்ட வர்த்தகம் மூலம் ஜிஎஸ்டி கட்டமைப்பின் முறையான துஷ்பிரயோகத்தை எடுத்துக்காட்டுகிறது. மோசடியின் முழு அளவையும் வெளிக்கொணரவும், தகுதியற்ற உள்ளீட்டு வரிக் கடனின் அனைத்து பயனாளிகளையும் அடையாளம் காணவும், சிஜிஎஸ்டி சட்டம், 2017 இன் கீழ் விசாரணைகள் நடந்து வருகின்றன.
கருத்துகள்